Met ingang van de begroting 2017 is het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) van toepassing. Een belangrijke wijziging is dat de totale kosten van de organisatie niet meer verdeeld worden over de diverse taken van de gemeente. Alleen de directe salariskosten van medewerkers die werken voor een bepaald taakveld worden opgenomen op het betreffende taakveld. De kosten van management, ondersteunende afdelingen, huisvesting etc. zijn kosten van overhead en komen op het afzonderlijke taakveld Overhead (taakveld 0.4, programma Bestuur en organisatie).
In onderstaand overzicht zijn de totale kosten van de organisatie weergegeven.
Specificatie kosten organisatie | |||||
|---|---|---|---|---|---|
Begroting 2021 | Begroting 2022 | Begroting 2023 | Begroting 2024 | Begroting 2025 | |
Personeelskosten | € 9.966.895 | € 10.531.893 | € 10.280.218 | € 10.301.093 | € 10.314.593 |
Gemeentekantoor E. Hoffmannplein | € 587.478 | € 569.401 | € 565.091 | € 560.780 | € 556.470 |
Stadhuis Markt 1 | € 50.156 | € 59.545 | € 59.437 | € 59.330 | € 59.221 |
Communicatie en representatie | € 59.800 | € 68.300 | € 68.300 | € 68.300 | € 68.300 |
Externe bestuursondersteuning/ OR | € 121.950 | € 138.450 | € 138.450 | € 138.450 | € 138.450 |
Beheer BGT, poort van Gennep | € 99.955 | € 103.855 | € 103.855 | € 103.855 | € 103.855 |
Bureaukosten en inkoop | € 121.500 | € 131.500 | € 131.500 | € 131.500 | € 131.500 |
Planning en Control | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 | € 10.000 |
Vakliteratuur en archief | € 65.500 | € 65.500 | € 65.500 | € 65.500 | € 65.500 |
Automatiseringskosten/ICT | € 1.206.229 | € 1.365.238 | € 1.404.104 | € 1.373.753 | € 1.332.902 |
Totaal kosten organisatie | € 12.289.463 | € 13.043.682 | € 12.826.455 | € 12.812.561 | € 12.780.791 |
Salariskosten rechtstreeks op taakvelden | € 5.847.265 | € 5.966.349 | € 5.788.678 | € 5.808.471 | € 5.820.511 |
Kosten ondersteuning organisatie | € 6.442.198 | € 7.077.333 | € 7.037.771 | € 7.004.090 | € 6.960.280 |
Kosten ondersteuning in % directe salariskosten | 110% | 119% | 122% | 121% | 120% |
Totaal salariskosten | € 9.737.895 | € 9.973.149 | € 9.828.888 | € 9.877.265 | € 9.890.764 |
Salariskosten rechtstreeks op taakvelden | € 5.847.265 | € 5.966.349 | € 5.788.678 | € 5.808.471 | € 5.820.511 |
Salariskosten ondersteuning organisatie | € 3.890.630 | € 4.006.800 | € 4.040.210 | € 4.068.794 | € 4.070.253 |
- De stijging van de personeelslasten in 2022 komt door verhoging van de CAO ( inschatting) en verwachte hogere pensioenpremies. In 2022 is er tijdelijke formatie uitbreiding voor het Sociaal Domein. In de begroting 2022 is de taakstelling personeelskosten verwerkt.
- De kosten van het gemeentekantoor zijn inclusief de kapitaallasten van de verbouwing. De kosten van het gemeentekantoor en stadhuis zijn vanaf 2021 lager door de lagere rekenrente over de investeringen.
- De belangrijkste toename voor de kosten automatisering liggen in de informatieveiligheid. Naar aanleiding van de hack bij de gemeente Hof van Twente is een rapport uitgebracht met aanbevelingen. Met 24/7 monitoring van het netwerk (SIEM-SOC) is jaarlijks een bedrag gemoeid van € 24.000. Daarnaast is structureel € 20.000 nodig voor de jaarlijkse vervanging van de mobiele telefoons.
Voor de personele formatie is per medewerker een opzet gemaakt voor welke taakvelden hij/zij werkzaam is c.q. of sprake is van ondersteunende werkzaamheden. Voor deze personeelsleden zijn de salariskosten rechtstreeks verdeeld over de taakvelden, totaal € 5,9 miljoen. De salariskosten van de overige personeelsleden maken deel uit van taakveld Overhead. Hier staan ook de kosten van huisvesting en ICT.
Uit het overzicht is ook de verhouding direct en overhead af te leiden wat van belang is voor de berekening van de kostendekkendheid van de tarieven.